Что изменится для банковских вкладчиков в 2024 году: разбираем новые законы

2024 год не оставит в стороне банковских вкладчиков, которых, судя по статистике, насчитывается у нас в стране немало: по данным ВЦИОМ это почти 30% граждан России.

Представлю вашему вниманию краткий обзор предстоящих законодательных нововведений, которые напрямую затронут граждан, хранящих свои деньги в банке.

1. С 1 февраля банки обязаны будут сообщить своему клиенту об окончании срока его вклада. Такое уведомление будет направляться гражданину-вкладчику:

— не позднее чем за 5 календарных дней до даты истечения срока вклада,

— а если договор заключался до наступления определенных обстоятельств, то в течение 5 календарных дней со дня наступления этих обстоятельств (при условии, что банк о них знает или должен был знать — например, если вклад открывался на срок до повышения ключевой ставки ЦБ РФ).

Информирование вкладчика будет бесплатным. Уведомление будет направляться в установленном договором порядке для обмена информацией между вкладчиком и банком (Федеральный закон от 4 августа 2023 г. № 482-ФЗ).

Такая мера позволит защитить интересы вкладчиков, обеспечивая им возможность своевременно переоформить свой вклад на более выгодных условиях, поскольку по умолчанию вклад продлевается по ставке, которая действует в банке для соответствующего вида вклада на данный момент (а она может быть намного ниже). Если же такие вклады больше не открываются, вклад продлят на условиях «до востребования».

2. С 1 мая вводится запрет на взимание комиссии за перевод гражданином денежных средств со своего счета или вклада из одного банка в другой при условии, что общая сумма перевода в месяц не превышает 30 млн рублей.

В законе оговаривается, что банки не могут как-либо ограничивать со своей стороны размер или количество таких переводов в пределах указанного максимума общей суммы операций. Но предусмотрен ряд исключений из этого правила.

Так, запрет на взимание комиссии не распространяется на те случаи, когда перевод осуществляется через банковскую карту или по поручению владельца счета (либо его представителя), который при этом лично присутствует в банке (тогда банк обязан предварительно уведомить этого гражданина об условиях перевода денег — в т.ч. о размере комиссии).

Иными словами, без комиссии фактически будут проводиться дистанционные переводы средств между счетами или вкладами, принадлежащими одному и тому же лицу, в т. ч. посредством Системы быстрых платежей (Федеральный закон от 4 августа 2023 г. № 482-ФЗ).

3. В 2024 году изменится величина процентного дохода по вкладу, которая не облагается налогом. Согласно Налоговому кодексу РФ (ст. 214 (2)) от уплаты НДФЛ освобождается общая сумма процентов, полученных гражданином за календарный год по всем своим счетам и вкладам (кроме лишь рублевых счетов по ставке не более 1% годовых и счетов-эскроу), которая не выходит за рамки максимума, действующего для этого года.

А этот максимум рассчитывается как 1 000 000, умноженный на ключевую ставку Центробанка — при этом учитывается наибольшее значение ставки ЦБ, которое было по состоянию на 1-е число каждого месяца соответствующего года. На 1 января 2024 года ключевая ставка ЦБ составляет 16%.

Это значит, что уже точно не будут облагаться НДФЛ 160 000 рублей процентов, полученных гражданином в 2024 году по своим банковским вкладам и счетам. Если в течение года, до 1 декабря, ключевая ставка еще повысится, не облагаемый налогом максимум соразмерно увеличится.

P.S. Еще больше публикаций теперь можно найти на моем телеграм-канале «Юридические Тонкости». Буду рада видеть вас среди его подписчиков!

© Сивакова И. В., 2024 г.